Zamykanie roku księgowego i tworzenie bilansów rocznych w BazaNie jest proste ...
Aby zakończyć rok księgowy i otworzyć kolejny należy wykonać następujące dwa kroki:
-
Sporządzić sprowzdanie finansowe za miniony rok
-
Zamknąć rok księgowy oraz prznieść salda kont jako bilans otwarcia na następny rok księgowy
Załóżmy, że mamy następujący przykłodowy Zakładowy Plan Kont dla wspólnoty.
Rys 1. Przykładowy Zakładowy plan kont
Jest to plan kont w oparty na domyślnym planie jaki jest generowany podczas zakładania wspólnoty – dodatkowymi kontami są tylko konta syntetyki 751, 401, 856.
1. Tworzenie sprawozdania finansowego
Do funkcji tworzenia bilansu wchodzimy z menu. |
Rys. 2. Uruchomienie modułu tworzenia bilansu
|
Akceptowanym okresem powinien być zaesze grudzień danego roku, aby do zestawienia wzięte zostały obroty z calego roku. |
Rys. 3. Wejście do modułu tworzenia bilansu
|
Jeśli wchodzimy dla danej wspólnoty do tej opcji po raz pierwszy musimy utworzyć arkusz bilansu domyślnego naciskając przycisk “Twórz bilans domyślny” |
Rys. 4. Tworzenie bilansu domyślnego
|
Generowany w ten sposób jest arkusz domyślny.
Rys. 5. Okno arkusza bilansu z utworzonym bilansem domyślnym.
Bilans domyślny można dowolnie modyfikować. Dlatego mogą Państwo dowolnie dostosować format zestawienia finansowego do swoich potrzeb.
Załóżmy, że do tej pory robiliśmy w jakimś arkuszu kalkulacyjnym zestawienie składajace się z czterech następujących cześci |
Rys. 6. Przykładowy arkusz “Przychody/Koszty zarządu”
|
Rys. 7. Przykładowy arkusz “Przychody/Koszty z mediów”
|
Rys. 8. Przykładowy arkusz “Przychody/Koszty z funduszu remontowego”
|
Rys. 9. Przykładowy arkusz “Należności zobowiązania”
|
Bilans można utworzyć modyfikując arkusz bilansu domyslnego lub poprzez stworzenie własnego arkusza.
|
Po wybraniu wiersza z bilansu, przycisk “Edycja” na oknie na rys. 5 otwiera okno wiersza arkusza. Ta tym oknie przycisk “Edycja” pozwala edytować pola : Sekcja, Dział, Pole, Sposób naliczania oraz Opis, oraz opcje widoczności na wydruku. Przycisk “Edycja wzoru” otwiera edytor wzorów do edycji wzoru w wierszu arkusza (rys. 11). |
Rys. 10. Okono Edycji wiersza arkusza bilansu
|
Wzór wyliczający wartość komórki arkusza może się składać z następujących funkcji:
Rys. 10. Okno edycji wzoru w arkuszu
|
Zestawienia, które kiedyś robiliśmy w arkuszu kalkulacyjnym tak jak na rys. 6,7,8,9. w naszym systemie otrzymujemy definiując je w jednym arkuszu tak jak na Rys. 5 z czterema sekcjami. |
Rys 11. Wzory dla zestawienia z rys. 6.
|
Rys 13. Wzory dla zestawienia z rys. 7.
|
Rys 14. Wzory dla zestawienia z rys. 8.
|
Rys 15. Wzory dla zestawienia z rys. 9.
|
Zauważmy, że wzory jakie są użyte w tych arkuszach biorą pod uwagę całe salda na kontach. Przy pomocy funkcji BOWN, BOMA, ROMA i ROWN, mozna dodatkowo wypisać w zestawieniu Bilans otwarcia konta. Jest to przydatnie gdy przejeliśmy zadłużoną wspólnotę.
Zwróćmy uwagę jeszcze na rys. 15. Jest to sekcja sprawozdania dotycząca niuregulowanych rozrachunków. Użyliśmy w niej kilku różnych sposobów naliczania (5-ta kolumna). Wyróżniamy 6 spsobów naliczania a wlasciwie wyswietlania salda syntetyki i jej analityk
NS |
Saldo syntetyczne rozrachunkowe WN (Należności) |
ZS |
Saldo syntetyczne rozrachunkowe MA (Zobowiązania) |
pozwalają na wstawienie do bilansu jednego wiersza, który zawiera odpowiednie saldo syntetyczne bez określania szczegółowychsald dla każdego kontrahenta. Stosujemy je najczęściej do podania stanu rozrachunków z klientami. |
NI |
Salda rozrachunkowe WN kont analitycznych |
ZI |
Salda rozrachunkowe MA kont analitycznych |
pozwala na wstawienie do bilansu wiersza, który zawiera odpowiednie saldo syntetyczne z podaniem poniżej wykazu sald każdego kontrahenta z tym, że salda występują ze znakiem – gdy są po przeciwnej stronie (dla należności saldo jest MA, dla zobowiązań WN) |
NZ |
Salda rozrachunkowe WN kont analitycznych dodatnie |
ZZ |
Salda rozrachunkowe MA kont analitycznych dodatnie |
ta formuła pozwala na wstawienie do bilansu wiersza, który zawiera odpowiednie sumę dodatnich sald każdego kontrahenta. Wykorzystuje się ten wzór wtedy gdy chcemy okreslić wielkość należności i zobowiązań dla rożnych kont. |
Gdy wszsytkie wzory mamy już gotowe przyciskiem “Oblicz” (patrz. Rys.5) przechodzimy do wydruku sprawozdania.
Zwróćmy jeszcze uwagę na dwie rzeczy związane z tworzeniem bilansu
- Pojawiające sie przed wejściem do tworzenia bilansu pytanie
Rys. 16 Zapytanie przed wejściem do tworzenia bilansu
Wybranie odpowiedzi twierdzącej powoduje przejżenie wszystkich dekretów. Jest więc to operacja dość kosztowna czasowo ale jest konieczna przy pierwszym wejściu do bilansu oraz za każdym razem, gdy wprowadzone zostaną nowe dekrety.
-
Przeniesienie utworzonego bilansu na inną wspólnotę odbywa się przy pomocy przycisku “Przenieś” znajdującego się na głównym oknie (patrz Rys. 5).
1. Zamknięcie roku księgowego i utworzenie bilansu otwarcia na następny rok.
Wchodzimy do programu FK BazaN na nowy rok |
Rys. 17. Logujemy sie do FK na nowy rok.
|
Do opcji przeniesienia sald kont jako bilansu otwarcia na następny rok wchodzimy z menu “Zamknięcia/Otwarcia”. |
Rys. 18. Uruchomienie przenoszenie BO.
|
Pojawi sie okno określenia dziennika, do którego będzie zapisany bilans otwarcia |
Rys. 19.Podajemy nr dzinnika, do którego prezniesiny będzei bilans otwarcia.
|
Pa akceptacji dziennika program przeglada wszsytkie dekrety i sprawdza warunek – zgodnie z zasadami księgowości - że suma po stronie Ma rowna sie sumie po stronie Winien po wszystkich kontach. Różnicę, która powoduje niespełnienie warunku, należy ręcznie zaksięgować jako wynik finansowy po odpowiedniej stronie na koncie 860 w poprzednim roku. Po takim księgowaniu uruchamiamy ponownie tworzenie bilansu otwarcia na nowy rok. |
Rys. 20. Informacja, żę są niepoprawne księgowania w dziennikach.
|
W przypadku, gdy po wybraniu dziennika, pojawi się komunikat jak na rysunku rys. 21, należy usunąć dekrety z tego dziennika i ponownie wybrać opcje. |
Rys. 21. Informacja o tym, że w wybranym dzienniku na BO, są już dekrety.
|
"Wspólnoty mieszkaniowe & FK BazaN" - pobierz DEMO programu do zarz±dzania wspólnotami mieszkaniowymi.
|
